送心意

汪晨老师

职称中级会计师,初级会计师

2020-06-23 17:09

你好,借  费用  贷  银行存款

掌柜 追问

2020-06-23 17:10

做费用吗?后期刷手确认收货后,款会进到公司帐的,又要如何入帐呢?

汪晨老师 解答

2020-06-23 17:11

借  银行存款  贷 主营业务收入  应交税费-应交增值税-销项税额

掌柜 追问

2020-06-23 17:14

因为是网店,员工只是提前垫付,并没有发票,应该不能算费用吧

汪晨老师 解答

2020-06-23 17:14

你好,没有发票,计入其他应收款科目

掌柜 追问

2020-06-23 17:18

报销时做,借,其他应收,贷银行存款,收到款时,借银行存款,贷其应收?这样好像也不对,竟然是刷单,税务上还有主营业务收入,

汪晨老师 解答

2020-06-23 17:21

你刷单的收入确认收入,员工的垫支的钱退还给员工

掌柜 追问

2020-06-23 17:23

是啊,确认收入,做主营业务收入,退给员工的款做什么老师

汪晨老师 解答

2020-06-23 17:28

甲先垫支10元,公司退给甲10元,公司入账10元
甲垫支的 不需要做分录
退给员工   借,其他应收10,贷银行存款10
确认收入  借  银行存款10 贷 主营业务收入10/(1+适用税率)应交税费-应交增值税销项税额  10/(1+适用税率)*适用税率
事实上,你员工帮公司刷单的,公司是不确认收入的
直接 借 银行存款10  贷  其他应收10

掌柜 追问

2020-06-23 22:13

谢谢您老师

汪晨老师 解答

2020-06-24 11:16

不客气,祝你学习愉快,工作顺利!

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你好,借 费用 贷 银行存款
2020-06-23 17:09:05
你好,单位可以通过私人账户把刷单款项给员工报销了
2020-07-24 11:07:55
你好 为了销售的话 计入销售费用
2020-05-07 17:01:24
你好,一般是直接转入个人账户
2020-05-26 15:21:53
同学,你好 借:费用 贷:其他应付款 借:其他应付款 贷:银行存款
2022-04-12 14:31:10
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  • 应发工资:61465个人社保:3759.04,单位社保:26838.62

    1.计提工资 借:管理费用(或其他成本费用科目)61465,贷:应付职工薪酬-工资61465 2.发放工资 借:应付职工薪酬-工资61465,贷:银行存款51544.83 应交税费-个人所得税401.13 其他应付款-个人负担社保3759.04公积金5760, 3计提公司负担社保,借:管理费用(或其他成本费用科目)26838.62,贷:应付职工薪酬-社保26838.62 4.支付社保 借:应付职工薪酬-社保26838.62,其他应付款-个人负担社保3759.04公积金5760,贷:银行存款 5.缴纳个税 借:应交税费-个人所得税401.13,贷:银行存款401.13

  • 再建工程达到固定资产后已经开始折旧,后面又发生

    同学你好 计入长期待摊费用

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