急急急老师帮我解答一下吧！！

大海老师 解答

2020-06-23 17:18

1、结转损益类科目
借：主营业务收入2943000
借：其他业务收入230600
借：公允价值变动损益35000
借：投资收益132800
借：营业外收入167000
贷：主营业务成本2005000
贷：其他业务成本186100
贷：税金及附加5500
贷：销售费用63200
贷：管理费用290000
贷：财务费用93600
贷：资产减值损失30000
贷：营业外支出103500
贷：所得税费用438900
贷：本年利润292600

大海老师 解答

2020-06-23 17:19

结转净利润
借：本年利润292600
贷：利润分配-未分配利润292600

大海老师 解答

2020-06-23 17:23

2、法定盈余公积292600*10%=29260，任意盈余公积292600*15%=43890
借：利润分配-提取法定盈余公积29260
借：利润分配-提取任意盈余公积43890
借：利润分配-应付股利150000
贷：盈余公积-法定盈余公积29260
贷：盈余公积-任意盈余公积43890
贷：应付股利15000
 
3、2018年指标营业利润668000，利润总额731500，净利润292600