送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-06-23 16:42

你好,借;管理费用,贷;银行存款

大气的海燕 追问

2020-06-23 16:45

7月已付租车辆租赁费,对方8月才开票,分录该怎么做?

邹老师 解答

2020-06-23 16:46

你好
7月份,借;银行存款,贷;预收账款
8月份,借;预收账款,贷;主营业务收入,应交税费——应交增值税

大气的海燕 追问

2020-06-23 17:10

不是收入,车辆租赁公司7月付租车费,对方也是出租汽车公司,8月才开票?

邹老师 解答

2020-06-23 17:10

你好,这个是你单位发生的支出(属于成本)?

大气的海燕 追问

2020-06-23 17:17

由此以来,只发生这笔业务

邹老师 解答

2020-06-23 17:19

你好,这个是你单位发生的支出(属于成本)?(能先回复一下我的这个疑问吗?)

大气的海燕 追问

2020-06-23 17:19

是我们的支出

邹老师 解答

2020-06-23 17:20

你好,支出是这样处理
7月份,借;预付账款,贷;银行存款 
8月份,借;主营业务成本,贷;预付账款

大气的海燕 追问

2020-06-23 17:25

请问老师可不可以,不挂预付款,直接挂主营业务成本,银行存款?由此以来,只发生这笔业务

邹老师 解答

2020-06-23 17:28

你好,因为付款与取得发票月份不同,需要分两笔分录处理才是的

大气的海燕 追问

2020-06-23 17:33

还别的办法?类似的业务好多哦

邹老师 解答

2020-06-23 17:34

你好,因为付款与取得发票月份不同,需要分两笔分录处理才是的
7月份,借;预付账款,贷;银行存款
8月份,借;主营业务成本,贷;预付账款
(是针对这个回复有什么疑问?)

大气的海燕 追问

2020-06-23 17:36

是的,老师

邹老师 解答

2020-06-23 17:37

你好,你的疑问具体是什么呢?我好给出针对性的回复

大气的海燕 追问

2020-06-23 17:41

还有啥办法,只做一笔分录,7月就处理了

邹老师 解答

2020-06-23 17:43

你好,这个必须做两笔分录的
因为付款与取得发票月份不同,需要分两笔分录处理才是的
7月份,借;预付账款,贷;银行存款
8月份,借;主营业务成本,贷;预付账款

大气的海燕 追问

2020-06-23 17:44

好的,谢谢老师!

邹老师 解答

2020-06-23 17:45

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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