请问老师，我们是餐饮业小规模的4月份收到会议服务费45万，成本我可以分摊到4-6月这个季度吗？就是说成本是20万，分3个月做账。

梧桐 追问

2020-06-23 16:44

就是开会，餐费，还有一些服务，礼品等

QQ老师 解答

2020-06-23 16:47

你好！一般是在收到发票当月确认，除非发票上火有协议注明服务期，比如5个月的

梧桐 追问

2020-06-23 16:49

没有注明，我该怎么做账？

QQ老师 解答

2020-06-23 16:50

你好！实际业务是当月发生的吗？真实业务可以一次进费用

梧桐 追问

2020-06-23 16:55

不是当月发生的4月收到款，之前账上也没有做预收，如果一次进费用，成本不是太大了吗？税务上可行吗？

QQ老师 解答

2020-06-23 16:57

你好！不跨年的话问题不大，如果跨年那就摊销几个月吧，计入预付账款

梧桐 追问

2020-06-23 17:00

麻烦老师，分录帮我写详细好吗？

QQ老师 解答

2020-06-23 17:01

你好！预付账款（或应付账款）  贷：银行存款  借：相关费用  贷：预付账款

梧桐 追问

2020-06-23 17:02

多谢老师

QQ老师 解答

2020-06-23 17:04

不客气 欢迎下次提问 满意请好评谢谢

梧桐 追问

2020-06-23 17:04

老师这样就分摊到几个月里了，是这样吗？

QQ老师 解答

2020-06-23 17:05

你好！是的，每个月分摊一点