老师，我公司登记注册类型是:私营有限责任公司，这个是属于小规模纳税人吗？

笨笨的网络 追问

2020-06-23 16:01

老师，在哪里查看啊？

郭老师 解答

2020-06-23 16:02

电子税务局
申报查询及打印里面。

笨笨的网络 追问

2020-06-23 16:05

老师，是在我要办税—税费申报及缴纳吗？

郭老师 解答

2020-06-23 16:06

你好是的，是在这里面的。

笨笨的网络 追问

2020-06-23 16:14

老师，是查增值税是否按申报吗？
我们公司是按季申报的

郭老师 解答

2020-06-23 16:16

你选择1-6月份
所属期看这个
然后找到申报表
表头写了小规模还是一般纳税人

笨笨的网络 追问

2020-06-23 16:37

看到了，《增值税纳税申报表（小规模纳税人试用）》

郭老师 解答

2020-06-23 16:37

那就是小规模纳税人的。

笨笨的网络 追问

2020-06-23 16:38

那我到税局代开的一个点的专票怎么做分录呢？

郭老师 解答

2020-06-23 16:38

借银行存款贷主营业务收入应交税费-应交增值税借应交税费应交增值税城建税贷银行存款。

笨笨的网络 追问

2020-06-23 18:55

老师，我接账过来发现上一位财务在2019年7月份冲应收账款把客户搞错了。冲错了往来，账上现在应收账款显示负数金额。所得税汇算清缴也已经做了，我要怎么调账啊？

郭老师 解答

2020-06-23 19:00

损益没有错误是吗
借应收账款-错误的贷应收账款正确的

笨笨的网络 追问

2020-06-23 19:03

摘要写“调整科目”是吗？

郭老师 解答

2020-06-23 19:05

你好
可以这么做的

笨笨的网络 追问

2020-06-23 19:11

老师，我不确定这个账是不是有问题。
我要怎样去检查它的正确性呢？

郭老师 解答

2020-06-23 19:20

看你利润表和你明细账发生额合计一致不
看报表勾稽关系

笨笨的网络 追问

2020-06-23 19:26

我对了明细账发生额和利润表一致。
老师，你说的报表的勾稽关系是指:
“利润表的净利润+年初未分配利润=资产负债表中期末未分配利润”

郭老师 解答

2020-06-23 19:49

你好
是的
是这个关系的