老师，您好！我们是科技研发公司，去年5月成立，6月之前找的代办公司做，然后公司没有专职会计，导致公司很多对公转私，没有取的发票，大多报销是冲的借款，都是对公转给员工出纳卡上，然后他负责转账。现在就遇到一个问题，他账上还有很多钱，感觉发票不够，咋个才能冲平？

强健的电脑 追问

2020-06-23 15:35

没有个人使用 ，都是付出去了，当时管理不完善，有些没有发票，现在其他应收款-借款-员工 还有八九万

郭老师 解答

2020-06-23 15:36

没有发票，你正常做账就可以
他有支付证明吧，用支付证明来做。

强健的电脑 追问

2020-06-23 15:38

咋个做呢？就附一个他的支付证明吗

郭老师 解答

2020-06-23 15:40

具体的什么业务
原始凭证是。

强健的电脑 追问

2020-06-23 15:41

很多餐饮费招待费差旅费 然后就是日常报销 但之前没有做工资，个税零申报，漏洞太多，现在主要想把其他应收款冲平，咋个处理

郭老师 解答

2020-06-23 15:43

你们还在筹建期的吗？

强健的电脑 追问

2020-06-23 15:44

差不多算是吧 去年五月注册的

郭老师 解答

2020-06-23 15:46

借管理费用-开办费-招待费/差旅费贷银行存款。
借管理费用-开办费-工资贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷，银行存款。

强健的电脑 追问

2020-06-23 16:01

我想问我现在账上其他应收款还有这么多钱，怎样做他，因为发票现在不够

郭老师 解答

2020-06-23 16:03

你好，
你现在其他应收款有借方余额，把我上面的分录银行还款都改成其他应收款，需要有原始凭证的，如果没有发票的招待费，差旅费，不允许税前扣除
工资的，需要去申报个税。

强健的电脑 追问

2020-06-23 16:05

之前个税零申报，然后我可不可以把现在的挂账去做19年工资，然后更正19年个税，如何操作呢

郭老师 解答

2020-06-23 16:06

可以的，自然人税收管理系统选择所属期
综合所得申报，然后更正申报就可以

强健的电脑 追问

2020-06-23 16:07

都做个税零申报吗？工资做到五千

郭老师 解答

2020-06-23 16:08

你账上计提多少
申报多少的

强健的电脑 追问

2020-06-23 16:12

今年去更正增加去年工资个税，有什么影响？

郭老师 解答

2020-06-23 16:14

其他的没有影响的。

强健的电脑 追问

2020-06-23 16:23

但是补申报，需要合同需要考勤发放工资银行流水唉

郭老师 解答

2020-06-23 16:25

不是个人发工资吗？
工资表自己做一个