老师，在做外账时与其他公司的往来款，除了附上基本户上的回单，还用附上各公司的收据吗（比如我们写给别人的收据或者别的公司写给自己公司的收据），不写这收据光附回单可以吗一般是怎么做的呢？

青茵 追问

2020-06-23 15:16

谢谢老师，因为都是各子公司往来，所以如果外账只需要银行回单就可以，那就省略写收据了，或者内账付收据了。

maize老师 解答

2020-06-23 15:27

这实务中可以直接银行回单不需要收据这个

青茵 追问

2020-06-23 16:38

外账里边如果与其他公司有往来，如果收到借公司借款可以贷方用其他应收吗？还是必须用其他应付账款或者应付账款呢？是必须应收或者应付账款都设立吗？

maize老师 解答

2020-06-23 16:45

这个其他应收款或者是其他应付款都可以

青茵 追问

2020-06-23 16:59

也就是说外账中可以只设一个科目？即使以前是平着的，现在收到对方借款了也可以借：应付账款，而不用应收也可以。是这意思吗？

maize老师 解答

2020-06-23 17:16

是的，只需要使用一个，冲掉之前那个，不需要挂几个往来，

青茵 追问

2020-06-23 17:35

我是想问之前如果是平的，没有可冲的也一个吗？

maize老师 解答

2020-06-23 17:41

你之前那个初始挂那个现在再做也是那个 不需要再设置别的

青茵 追问

2020-06-23 17:43

另外，6月份发放4月工资的，如果4月工资计提和发放都在6月份允许吗？由于6月发4月工资，4月计提只能估计

maize老师 解答

2020-06-23 17:48

原则是权责发生制，之前没有计提，那这个补6月，6月计提4.5.6，这个计提3个月

青茵 追问

2020-06-24 15:04

老师，电子税务局中员工保险申报，我看了各保险都对，我点了申报，然后不能缴费吗

青茵 追问

2020-06-24 15:05

这里还怎么做了么

青茵 追问

2020-06-24 15:05

我记得申报后就缴费呀，还是缴费后再申报呢？