老师，5月份只报了无票收入，有进项票也没认证，只为了交点税，这样可以不？

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-23 11:48

税局让这个月勾选两张金额差不多的进项，做认证不抵扣，这个月再把上个月交的税退回来，是什么意思呢？

龙枫老师 解答

2020-06-23 11:52

你这个月没有收入吗？

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-23 11:54

没有，老板想交点税，就只报了无票，但是没勾选进项，税局这个月就打电话了

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-23 11:54

把交的税退回来，再勾选认证不抵扣的发票就相当于上个月抵扣了?

龙枫老师 解答

2020-06-23 11:56

一般勾选之后需要认证的，这个应该是让你避免成为滞留票的

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-23 11:59

上个月没有勾选进项，税局让这个月勾选不抵扣的这两张票现在是刚开进来的。勾选不抵扣是不是意思这两张票现在放弃抵扣，当普票用了，以后也不能抵扣了?

龙枫老师 解答

2020-06-23 13:40

对的，是这个意思的呢啊

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-23 14:17

放弃抵扣，分录直接把进项计入成本或费用金额里面?老师

龙枫老师 解答

2020-06-23 14:17

对的，是如此做的学员

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-23 14:18

那退回来的税款怎么做分录啊？

龙枫老师 解答

2020-06-23 14:23

你这个上个月的没有进行抵扣，没有理由退给你的，除非你本月选择抵扣上月，然后申请留底退税
借：银行存款
贷：应交税费--应交增值税（进项税额）

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-23 14:26

对啊，我也很纳闷，第一次遇见这样的事，就让这个月选择不抵扣两张发票，之后把税款退回来

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-23 14:26

怎样选择抵扣上月?老师

龙枫老师 解答

2020-06-23 14:40

您只能选择这个月，然后有留底税款申请退税的呢

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-23 14:43

税局让直接选择两张进项金额跟上月销项差不多的金额选择认证，不抵扣，这样做饭行的通不？

龙枫老师 解答

2020-06-23 14:46

不抵扣哪里能退款呢，您可能是没听清楚建议您再具体问一下税务的呢

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-23 14:47

好的，谢谢

龙枫老师 解答

2020-06-23 14:49

感谢提问，祝你生活愉快