老师你好，收到一张专票，开的建筑服务，劳务费，应该怎么做账

晨晨 追问

2020-06-23 10:55

还要结转成本吧

王晶老师 解答

2020-06-23 10:56

要结转成本的呢，最后结转

晨晨 追问

2020-06-23 10:58

现在还没有付款呢

晨晨 追问

2020-06-23 11:00

我们以前的会计做的账不是到最后结转的，是当天发生的当天结转呢

王晶老师 解答

2020-06-23 11:02

哦，可能做账习惯，也可以当时转，没有付款就贷方计入应付账款

晨晨 追问

2020-06-23 11:07

借：工程施工劳务费，应交税费进项税 贷：应付账款     结转工程施工 借：工程施工 贷：工程施工劳务费，结转成本：主营业务成本 贷工程施工

晨晨 追问

2020-06-23 11:07

是这样吗

王晶老师 解答

2020-06-23 11:08

呃呃，是这样的分录的呢

晨晨 追问

2020-06-23 11:28

老师，请问一下新注册的小规模纳税人的公司，现在国税地税合并了，地税要申报那些税种呢，是一个环境工程公司

王晶老师 解答

2020-06-23 11:29

地税和之前一样，个税，附加税，印花税

晨晨 追问

2020-06-23 11:30

注册 资本也要交印花税吧

晨晨 追问

2020-06-23 11:31

是不是签一份合同就要交购销合同印花税

王晶老师 解答

2020-06-23 11:31

刚成立的时候缴纳一次

晨晨 追问

2020-06-23 11:35

老师，刚到建筑公司做内账，之前的内账一直都没有做，都要老板提供一些什么资料呀，要老板怎么配合呢

王晶老师 解答

2020-06-23 11:36

内账只要发生的业务都提供，银行对账单，出入库单，缴费单，报销单

晨晨 追问

2020-06-23 11:39

我公司主要以挂靠为主，如果工程款来了，怎么样才能合理合法的把挂靠方的钱转出去，要挂靠方提供什么资料呢

王晶老师 解答

2020-06-23 11:41

对公转，这种对方如果可以提供成本费用发票就可以

晨晨 追问

2020-06-23 11:44

要是对私转呢

王晶老师 解答

2020-06-23 11:45

对私转也要发票最好，没有只能挂借款了

晨晨 追问

2020-06-23 11:47

借款以后还不是要冲其他应收吧，也可以叫他去税务局代开发票吧，他做什么工种，就代开什么费吧

王晶老师 解答

2020-06-23 11:50

是的呢，那可以，去税务局代开发票