三月份暂估原材料某家材料入库20万，当月三月份就把这材料出库了，六月份实际收到发票才10万，六月份原材料表为负数，可以吗

Victoria-o 追问

2020-06-23 08:46

我暂估入库20万，我当月就出库20万了，后面开发票才来10万，然后我调材料就出现负数了

maize老师 解答

2020-06-23 08:58

不是，你这个不是还是10万没有到吗，继续暂估就可以，10万暂估挂着，只按发票冲掉10万按发票做之前没有回来10万继续挂暂估 只有确定是没有真实发生，你真实发生才10万，那之前那个多结转成本那个20万需要全部一并冲掉，

maize老师 解答

2020-06-23 08:59

要是之前结转到主营业务成本，这个也需要一并冲掉，

Victoria-o 追问

2020-06-23 09:00

我是当月估的时候入库然后当月就出库了

Victoria-o 追问

2020-06-23 09:00

就当月暂估的20w 就当月用掉了

maize老师 解答

2020-06-23 09:10

你真实货物价格到底多少，是不是20万还是10万没有到，后续会到，是不是，那只徐亚冲掉10万，按发票做10万，这样暂估不是还挂10万吗，继续挂着，后续到发票根据发票再冲掉重新做，

Victoria-o 追问

2020-06-23 09:17

我当月估的时候我没收到票我都冲了20万了，

Victoria-o 追问

2020-06-23 09:18

后面来的只有十万

Victoria-o 追问

2020-06-23 09:18

所以出现负数

Victoria-o 追问

2020-06-23 09:19

其实我明白你的意思，你要我收到票才去冲，问题我当月估的20万，我当月就冲了，后面只来了10万，所以就这样出现负数

maize老师 解答

2020-06-23 09:28

。。。补上，补回，继续暂估10万这个，

Victoria-o 追问

2020-06-23 09:28

所以我出现负数有问题吗

Victoria-o 追问

2020-06-23 09:29

我后续还是会有这个材料的

maize老师 解答

2020-06-23 09:36

你到时候回来再冲掉按发票就可以，要是回来1000件，发票回来500件，你还有500件继续暂估挂着就可以，

Victoria-o 追问

2020-06-23 09:38

所以出现负数也是正常的对吧

maize老师 解答

2020-06-23 09:48

你这个后续调对就可以，别少交税就可以，一般不要紧，多冲掉，你继续暂估挂正数就可以，要是之前做错，那这个负数当期可以，