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小林老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2020-06-22 19:19

您好，您是母子公司合并报表，应全部抵消未实现部分收益，但确实应该是反方向做分录。

依恋 追问

2020-06-22 19:29

老师那抵消分录是借固定资产—累计折旧贷管理费用么？

依恋 追问

2020-06-22 19:31

那个调整利润是要减掉30么？

小林老师 解答

2020-06-22 19:32

您好，您的理解非常正确。因为是溢价销售，所以抵消分录是借固定资产—累计折旧贷管理费用。

小林老师 解答

2020-06-22 19:32

您好，您调整利润不需要减30。

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相关问题讨论
抵消折旧，固定资产增加。在借方是对的。
2019-08-05 12:06:56
您好，您是母子公司合并报表，应全部抵消未实现部分收益，但确实应该是反方向做分录。
2020-06-22 19:19:21
你好，可以的，用负数体现
2016-07-02 10:05:00
您好 累计折旧余额方向是贷方
2019-01-17 18:57:06
你好同学 借：累计折旧 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
2020-04-03 15:02:42
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