老师，19年12月交的暖气费用于员工宿舍的供暖，一直没有计提也没有报销，现在拿票来能正常做账吗

S.P.Joyce 追问

2020-06-22 16:54

老师怎么做，能具体说一下吗？我刚开始弄不太懂，开的金额是普票12900

meizi老师 解答

2020-06-22 16:54

你好  借以前年度损益调整 -福利费12900贷  应付职工薪酬=-福利费  12900  借  应付职工薪酬=-福利费  12900   贷银行存款

S.P.Joyce 追问

2020-06-22 16:57

老师，暖气费可以一次摊销是吗

meizi老师 解答

2020-06-22 16:58

你好 你现在补做19.12月的话   就一次性做 。如果是一次性缴纳多月的话  就需要分摊下

S.P.Joyce 追问

2020-06-22 17:00

2019年12月缴纳的是2019.11.1-2020.3.15期间的

S.P.Joyce 追问

2020-06-22 17:01

2019.11.15-2020.3.15是这段期间的

meizi老师 解答

2020-06-22 17:04

你好 11-12月期间的金额  按上面的分录来做(分录不变  只是金额是11-12月的 )；然后2020.1-3月的 就按你们正常做就行了 不需要走以前年度损益调整来做

S.P.Joyce 追问

2020-06-22 17:07

我现在六月份了，还能往1-3月上摊销吗？

meizi老师 解答

2020-06-22 17:10

你好    补分摊 。 你如果1-3月没做分摊 。就在6月补分录

S.P.Joyce 追问

2020-06-22 17:12

好的谢谢老师

meizi老师 解答

2020-06-22 17:14

没事希望能帮到你