老师，公司是一般纳税人，税控盘抵减问题，如果没有税费抵减，这个费用一直放在管理费用吗？等有税费抵减是再冲减费用吗

优秀的狗 追问

2020-06-22 16:00

老师，如果跨年了，还没抵减，这个费用一直留在管理费用里吗

优秀的狗 追问

2020-06-22 16:01

抵减科目等有税费抵减了再做吗？

maize老师 解答

2020-06-22 16:10

是的，这个挂管理费用下面，抵减科目等有税费抵减了再做 是的

优秀的狗 追问

2020-06-22 16:11

跨年了，还用以前年度损益调整吗

maize老师 解答

2020-06-22 16:21

这个不需要，这个上年你做管理费用，下次直接抵减就可以，你要是做以前年度损益调整，那这个之前那个管理费用多做了，要不就之前那个纳税调增，后面你次年做以前年度损益调整。这个你怕忘记可以先上年直接冲掉，也可以，先挂着申报附表4 和减免表，第4列不填写，先挂着