老师，你好，我公司采购入库发生次月退库，是一般纳税人，在收到对方开具的红字发票后为什么不把进项税额放在进项转出里面？收到的红字发票需要认证吗？

一般纳税人，商业，进货返点，如何做帐务处理与报税，就是，我们进货，然后供货商再返点给我们,返点没有红字发票，直接返钱，但一定要入帐的!钱直接打到对公户.不开红字发票，也要转出进项税额吗?不做收入吗

答： 你好，此问题已经给予回复

老师，你好，我公司采购入库发生次月退库，是一般纳税人，在收到对方开具的红字发票后为什么不把进项税额放在进项转出里面？收到的红字发票需要认证吗？

答： 您好，可以放进应交税费--应交增值税--进项税额转出科目核算，也可以计入应交税费--应交增值税--进项税额科目负数。 收到的红字发票需要认证吗？--不需要认证

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

1.....一般纳税人进项税大于销项税怎么做会计处理2......红字发票怎么开（一般纳税人）

答： 进项大于销项，说明有留抵税额，不用做会计处理，红字发票开具之前要先有红字发票通知单，朋友，您跟我遇到的问题一样，在本月开红字发票冲减    方法：1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。 2、拿《申请单》（一式两联）到办税大厅办理审批，取回开票通知知单。 3、开红字发票：打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击  “专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。