老师好，去年交的电费，已经全部确认费用，但是今年要退租，要怎么处理？

忆 追问

2020-06-22 10:26

嗯，因为金额不大，去年就直接确认费用了

忆 追问

2020-06-22 10:29

可以把发票退给对方重新开具吗？对方怕我们不冲账，想让我们退回发票，如果对方开负数发票给我们，直接冲减费用吗？

maize老师 解答

2020-06-22 10:38

你之前不是做账吗，做账你开红字信息表给对方，对方开红字发票，要是专票话，你们做账不能退回了

忆 追问

2020-06-22 10:44

是普通发票，能退回吗？

maize老师 解答

2020-06-22 10:57

对方有说那个19年费用是重新给你们补一张新的蓝字吗，有你复印件做账，原件退回，之后新开蓝字贴后面，

maize老师 解答

2020-06-22 10:57

你这个去年那个直接做费用税前扣除，去更正之前汇算清缴纳税调增，扣除下面其他，纳税调增

忆 追问

2020-06-22 10:59

嗯，对方表示重新给开具一张正确金额，剩下的电费退给我们

maize老师 解答

2020-06-22 11:08

那这个之前多做费用做借其他应付款贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润 ，借银行 贷其他应付款，这样冲掉，之前做去年费用，你不需要多，多做费用 冲掉，正确和之前发票复印件，贴新凭证和之前凭证后面 复印件复印2份

忆 追问

2020-06-22 11:17

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-06-22 11:28

好的，我先回复别的学员了