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送心意

冉老师

职称： 注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2020-06-21 20:25

您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待

冉老师 解答

2020-06-21 20:32

你好
2019年所得税=3000000*25%=750000
借：所得税费用750000
贷：应交所得税750000

2020年
会计折旧=240000/4=60000
税法折旧=240000*4/10=96000
纳税调减=96000-60000=36000
36000*25%=9000
应交所得税=（3000000-36000）*25%=741000
利润表所得税=741000+9000=750000
借：所得税费用750000
贷：递延所得税负债9000
应交所得税741000

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2020-06-21 20:25:06
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
2020-06-11 10:20:43
不客气的，欢迎到系统提问 。
2015-05-18 07:41:35
你好！建议你直接在追问上给解答您问题的老师回复。
2017-10-17 09:12:47
你好，您需要做哪个步骤的分录呢？
2020-01-29 19:55:48
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