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送心意

小林老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2020-06-20 20:27

您好，参考分录：借银行存款800000应收账款461080，贷主营业务收入600000+516000应交税费-应交增值税（销项税额）145080。

小林老师 解答

2020-06-20 20:57

您好，您客气。您根据题目计算增值税金额假设x，计提附加税费分录，借税金及附加x*（7%+3%）贷：应交税费-应交城建税x*0.07，贷：应交税费-应交附加税x*0.03。

等待的香水 追问

2020-06-20 20:46

老师您好，如所发图片的第13题不是很明白，可以解答一下么？谢谢老师~

13、1月31日，计算本期应交增值税 
额，并根据本期应交增值税计提城 
市维护建设税和教育费附加。其中 
，城建税税率7%，教育费附加3%。

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您好，参考分录：借银行存款800000应收账款461080，贷主营业务收入600000%2B516000应交税费-应交增值税（销项税额）145080。
2020-06-20 20:27:17
您好，借在途物资 进项税额贷银行存款，实际验收入库的时候，借原材料贷在途物资
2019-06-15 17:13:29
借：原材料48000   应交税费-增值税-进项6240 贷：应付账款54240
2023-11-11 09:00:30
借银行存款贷45200，主营业务收入40000应交税费应交增值税5200
2021-12-13 13:12:16
借银行存款 贷其他业务收入a材料500*80 应交税费应交增值税销项，500*80*13% 借其他业务成本贷原材料500*20
2022-11-10 19:27:26
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