老师，想问这里当月的采购入库没有来发票，是按照暂估入库的价格写的金额，也要参与原材料的加权平均算出库单机吗？

1月暂估原材料入库时，不小心将原材料单价多加了80元，而且还领用了63.9吨，这个月发票回来才发现单价写错了，这得怎么处理啊？

答： 你好，首先要冲销原料的错误 借：应付账款-暂估 贷：原材料

老师，例如原材料拿去返工加工，之前原材料送过来已经有开过发票，按材料入库开票，现在拿去加工而已，又按材料入库开票给我们，这样虚增材料，不可以，对吗

答： 是的，这样虚增材料，不可以

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

购买原材料入库后可以不入账，等收到发票的当月再入账吗？

答： 你好，可以的，可以这么做。