老师，我们销售旧固定资产按3%的税率减按2%征收，开发票时税率是选3%还是2%？

小杨 追问

2020-06-19 09:37

老师假如下面的分录是我们这个月的业务，我做的销售旧固定资产的分录和数据对吗？         
还有下方结转增值税的分录对不对？

文文老师 解答

2020-06-19 09:42

销售旧固定资产的分录与公式没问题。
结转增值税的分录没问题

小杨 追问

2020-06-19 09:45

我们是每月月底增值税清零，这笔分录怎么做？之前听学堂的课老师说清零只能清到应交税费-应交增值税的三级科目，老师能不能把分录列下

文文老师 解答

2020-06-19 09:51

建议月末就做这个，看截图这个

小杨 追问

2020-06-19 10:15

老师的意思是月末不需要清零是吗？年末时在做

小杨 追问

2020-06-19 10:15

可是时间长了就对不上账了

文文老师 解答

2020-06-19 10:18

截图的分录是清零分录

小杨 追问

2020-06-19 10:20

那我分录中出现了简易计税和三级科目减免税款的如何做

文文老师 解答

2020-06-19 10:25

三级科目，都是截图分录操作方式

小杨 追问

2020-06-19 10:30

我这样做对吗？把减免税款和简易计税不列在清零分录里

小杨 追问

2020-06-19 10:31

老师截图清的是三级科目，简易计税是二级

文文老师 解答

2020-06-19 10:35

这种处理方式，更简洁，也是可以的