1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2020-06-19 08:44

一、冲销X年X月X号凭证
借：管理费用——招待费   -103104
贷：现金-103104
二、更正X年X月X号凭证
借：工程施工——合同成本——间接费用——招待费   103104
贷：现金103104

戏水娇阳 追问

2020-06-19 08:47

这是19年的凭证，我在19年12月更证，是不会影响19年的本年利润的吧，19年已经做了本年利润的结转

江老师 解答

2020-06-19 08:48

这个会影响19年的本年利润，因为管理费用减少了，工程施工成本还不一定结转计入营业成本。

戏水娇阳 追问

2020-06-19 08:53

环卫清扫服务项目，都是进入营业成本，

江老师 解答

2020-06-19 08:54

物业公司就是计入营业成本

戏水娇阳 追问

2020-06-19 08:56

是的，这个更正凭证只会影响12月份损益，不会影响已经结转了本年利润吧？

江老师 解答

2020-06-19 08:57

影响当月的本年利润，就是结转本月损益的数据会发生变化。不影响1-11月的本年利润的数据

戏水娇阳 追问

2020-06-19 08:58

明白了，谢谢

江老师 解答

2020-06-19 08:59

祝学习进步，工作顺利

戏水娇阳 追问

2020-06-19 09:05

冲销凭证和更证凭证可以录在一张凭证上面吗？

江老师 解答

2020-06-19 09:06

是的，可以在一张凭证中处理。

戏水娇阳 追问

2020-06-19 09:11

这样对吗？

江老师 解答

2020-06-19 09:15

图片看不清楚，直接按上述的已讲的做账务处理。

上传图片  
相关问题讨论
一、冲销X年X月X号凭证 借：管理费用——招待费 -103104 贷：现金-103104 二、更正X年X月X号凭证 借：工程施工——合同成本——间接费用——招待费 103104 贷：现金103104
2020-06-19 08:44:14
同学，如果是公司车辆，计入汽车费用
2020-05-23 14:52:36
销售费用跟管理费用的区分是不是根据具体的明细来区分的，而是根据部门发生的费用来区分的，销售部门发生的费用或为销售商品发生的费用一般计入销售费用，公司管理部门发生的费用才计入管理费用
2018-05-22 09:26:19
一样的，报表就是期间费用（管理费用）
2015-08-04 16:56:47
您好，你要做的细可以全部分开，你要做的不细可以全部入差旅费，但是招待费的金额你要看大不大，金额不大就直接计入差旅费。
2019-12-20 11:04:13
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...