老师你好，我公司有一闲置设备（车间）租赁给给别人生产用。他们自己生产自己销售。原材料进项票（13%）开到我公司名下和销售销项票(13%)从我公司开具。我公司咋收取对方税点？

寂寞的老师 追问

2020-06-18 16:46

如果按百分比，多少合适？

张乐老师 解答

2020-06-18 16:49

那简单来算，比如卖100块钱，赚10块钱，那税费就是3.8个点。

寂寞的老师 追问

2020-06-18 16:51

老师具体咋算出的3.8个点？

寂寞的老师 追问

2020-06-18 16:55

比如进销插价150元？就是说进价4000(含税).销售价4150(含税)。

寂寞的老师 追问

2020-06-18 16:56

以上收多少点合适？

张乐老师 解答

2020-06-18 18:29

100块钱，进项税是13，  赚10块钱，销项税是110*0.13=14.3，那增值税就等于14.3-13=1.3.    10块钱应交企业所得税=10*0.25=2.5.  所以算下来是1.3+2.5=3.8的税，  3.8/100=3.8个点。

张乐老师 解答

2020-06-18 18:32

你举的例子，就是150/1.13=132.74的利润，   应纳增值税=132.74*0.13=17.26.  应纳企业所得税=132.74*0.25=33.19