老师，日常备用金报销，可以把钱取出来，存进个人银行账户支付吗？因为现金日常也不方便管理，有时候没有零钱什么的，一般单位都是怎么处理的呢？这样做是违法的吗？

Wiliam 追问

2020-06-18 15:47

可是有时候金额不大，比如餐费报销，办公费，通行费报销这些金额不大，从公户里面去备用金，然后再把这笔钱存入个人账户，通过微信发放给他们，这样不是也比较方便吗？

meizi老师 解答

2020-06-18 15:52

你好 这样的话 你可以自己现金支票取现 。 我只是提醒你避免后期有问题 。 频繁操作容易有风险的 私户

Wiliam 追问

2020-06-18 15:57

一般企业是怎么操作的呢，因为有事候备用金都没有零钱，还有几角几分的不方便，我是个会计小白  ，老师你可以说详细一点吗，谢谢你

meizi老师 解答

2020-06-18 15:59

你好 一般企业就是现金支票取消。 有的企业是小额的 转的财务或者出纳账户  去提现来支付报销款

Wiliam 追问

2020-06-18 16:02

转给财务或者出纳账户，不是对公转私吗，这样操作没得问题吗？

meizi老师 解答

2020-06-18 16:05

你好  偶尔转款 。挂备用金  后面冲往来账。  不要频繁操作。

Wiliam 追问

2020-06-18 16:09

分录是这样写的吗    借:其他应收款 —出纳     贷库存现金

meizi老师 解答

2020-06-18 16:13

你好      你们是现金给出纳吗      你们是银行转款给出纳 就做借其他应收款-出纳 贷银行存款。 取现后 借库存现金贷其他应收款-出纳

Wiliam 追问

2020-06-18 16:16

转给出纳以后不取现，直接用出纳账户报销不可以吗？ 比如有员工报销办公费  借:管理费用 —办公费  贷  其他应收款—出纳

meizi老师 解答

2020-06-18 16:18

你好   可以 看你们自己  你怎么支付就怎么对应做分录就行了     比如有员工报销办公费 借:管理费用 —办公费 贷 其他应收款—出纳

Wiliam 追问

2020-06-18 16:23

老师，就是公司没开户发生之前的那些费用，有发票和无发票的都是私账支付的，开户以后怎么补之前的分录呢？第一笔分录怎么做呢？

meizi老师 解答

2020-06-18 16:25

你好  借管理费用-开办费贷其他应付款 -某人 这样挂账就行了。        开户也得这样挂  你把钱报销给个人就行了

Wiliam 追问

2020-06-18 16:26

如果是做内账的话，可以不计入开办费吗？开办费是干嘛用的哦？

Wiliam 追问

2020-06-18 16:29

如果转为实收资本的话  借:其他应付款 —老板   贷:实收资本  这笔款相当于没有从公账里面走，这样可以吗？正常的有发票的费用能税前扣除吗？

meizi老师 解答

2020-06-18 16:34

你好筹建期的费用  一般是计入开办费的。    意思是老板的借款转投资款 是吗   有发票可以税前扣除的  没有发票汇算调整

Wiliam 追问

2020-06-18 16:37

是的，老板说不用还的话，那就是转为实收资本，这跟有没有从公账付款，没有关系对吧？有发票的能税前扣除的还是能税前扣除，该怎么写分录还是分录

Wiliam 追问

2020-06-18 16:38

那转化为实收资本的话，金额写有发票的金额，就行了吧，没发票也不能税前扣除

meizi老师 解答

2020-06-18 16:39

你好        其他应付款转实收资本。 是要有股东决议文件 和事务所出审计报告的。     还得去工商局修改章程的 。     有没有发票都一样的做分录 。    借管理费用-开办费嗲其他应付款

Wiliam 追问

2020-06-18 16:41

转化为实收资本这么麻烦吗？要这么多程序   就是说不是想转化就能转化对吧

Wiliam 追问

2020-06-18 16:42

没发票的不是要纳税调增吗，一般企业不是都是做有发票的吗

Wiliam 追问

2020-06-18 16:42

如果没有这些程序就只能还款给老板对吧？

meizi老师 解答

2020-06-18 16:48

你好 是的 。   是的汇算调整。  你外账最好是有发票入账    是