餐饮企业电子普票销售额212520.27元，销项税额12751.25元，未开票收入50万，进项税额转出1万，如何填写增值税申报表

Jane kong 追问

2020-06-18 16:39

1月份的销项税额

郭老师 解答

2020-06-18 16:40

价税合计加上50万，填写在免税销售额服务里面，然后减免表最后一行填写。

Jane kong 追问

2020-06-18 16:42

我有开票的和未开票的，还有进项，还有转出，

郭老师 解答

2020-06-18 16:44

进项转出在附表二
这个是什么原因进项转出的。

郭老师 解答

2020-06-18 16:44

你们是免税的了，就不允许抵扣了，你直接选择不抵扣勾选就可以啦。

Jane kong 追问

2020-06-18 16:44

餐饮不得抵扣

郭老师 解答

2020-06-18 16:46

附表二，进项转出其他里面或者免税简易计税一栏

Jane kong 追问

2020-06-18 16:48

收入里面普票销售额212520.27元，销项税额12751.25元，未开票收入50万，这个怎么处理

郭老师 解答

2020-06-18 16:50

附表一五十万填写在免税销售额服务一栏里面。
开具普票发票填写在开具普票免税服务销售额
这里是填写的价税合计。

郭老师 解答

2020-06-18 16:50

然后再减免表，最后一行销售额填写他们三个数合计。

Jane kong 追问

2020-06-18 16:58

老师，免税销售额填哪里啊

郭老师 解答

2020-06-18 16:59

你好
免税销售额19行。
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