老师，收购的公司期初现金余额与其他应付款-单位+未分配利润相等；开始业务之后是否可以三个科目冲掉？ 但前财务把期初现金冲减了其他应付款-其他（贷方方为负），然后再找餐补发票去冲减其他应付款-其他，导致现在其他应付款-单位有余额我只能做营业外收入了 是今年第一季度的账 请问我应该做？

金灵 追问

2020-06-18 13:19

资产 15,286.50  负债 33,547.22   所有者权益 -18,260.72

陈诗晗老师 解答

2020-06-18 13:30

你现在是收购企业后，直接按他的余额建账，后面的账继续做起走。
你现在是什么问题呢

金灵 追问

2020-06-18 13:33

那负债里的余额是挂在其他应付款的  这个账要清掉吧？而且前财务把银行款冲了其他应付款B里  但有余额的是其他应付款的A里；然后又用发票直接抵了B A的余额还在

陈诗晗老师 解答

2020-06-18 13:41

你是收企业，收购的是企业整体的资产负债等，这些负债还是在的，你延续处理。
如果说未不能收到，你才是转营业外收入处理的

金灵 追问

2020-06-18 13:42

老师  这个肯定收不回来的

金灵 追问

2020-06-18 14:06

请问我要如何做账？

陈诗晗老师 解答

2020-06-18 14:30

如果收不回，你这是作坏账损失处理的。
就作为收不回的损失处理