老师，这月我要冲红上月开错的普票，然后重开（金额一样），1、冲红的分录如何做账？后面附冲红发票的第几联作原始凭证；2、冲红的第二联发票需要给客户吗：3、收到客户退回来上月开错的普票，我该如何处理？归档还是怎样？

小幸运 追问

2020-06-17 15:46

1、冲红分录后面附负数发票第一联做原始凭证？第二联自己留档  2、收到客户退回的第二联普票，我自己留档？

郭老师 解答

2020-06-17 15:51

你好，第一个是的，第二个是的。

小幸运 追问

2020-06-17 16:32

好的，站在客户 的角度，客户把开错的发票退回给了我，那她上月做的分录不就没有原始凭证了？如何处理呢？客户的分录需要有什么改动吗？

郭老师 解答

2020-06-17 16:37

自己复印一份就可以

小幸运 追问

2020-06-17 16:40

1、复印开错的发票做冲红的分录吗？2、然后再拿正确的做一笔正确分录？？

郭老师 解答

2020-06-17 16:43

1.复印件来做之前的正数
红冲的不用原始凭证
2是

小幸运 追问

2020-06-17 16:49

好的明白了，谢谢老师

郭老师 解答

2020-06-17 16:50

不用客气的，应该的。