老师好，请问下，我这是做空调批发的，厂家那边开了几份销售折让负数票过来，我怎么做帐

顺利的时光 追问

2020-06-17 15:45

我做成这样了，借，主营业务成本，货，库存商品，应交税进项转

顺利的时光 追问

2020-06-17 15:46

货，进项转

顺利的时光 追问

2020-06-17 15:47

好昏啊，有的又说冲成本，有的又说冲库存商品

maize老师 解答

2020-06-17 15:56

你这个之前那个购进做啥，现在就做啥，之前做库存商品，那现在做借库存商品 负数 贷应付账款 负数，进项税额转出，要是之前销售结转成本，对应之前多结转成本，那这个需要冲掉，借主营业务成本 负数 贷库存商品 负数

顺利的时光 追问

2020-06-17 23:12

那意思是要同时做这两笔分录吗？

顺利的时光 追问

2020-06-17 23:14

这样的话，我的成本就减少了，利润就变高好多

maize老师 解答

2020-06-18 08:32

是的，负数发票你需要冲掉你之前结转成本，你之前要是结转成本话

顺利的时光 追问

2020-06-18 08:36

之前购入商品我做，借库存商品，待售出后我就结转成本，就做借主营业务成本

maize老师 解答

2020-06-18 08:40

借库存商品 负数 贷应付账款 负数，进项税额转出， 借主营业务成本 负数 贷库存商品 负数