@郭老师,我们有一般纳税人和小规模公司,客户问用哪 问
若不纠结税率、想省成本:选小规模,普票 1% 征收率(2027 年底前),季度 30 万内免增值税,流程简单。 若业务金额大、后续可能需抵扣(换专票):选一般纳税人,按适用税率(如 6%、13%)开票,适配大额业务,后续换票方便。 按业务金额和是否有潜在抵扣需求选即可。 答
A公司上半年购入固定资产已经交付使用,已经付款,但 问
同学你好, 调表不调账的意思 是指 会计分录不用做了, 只把账务报表做调整。 用调整后的财报去申报企业所得税 答
9月份收到两笔跨境人民币需要出口退税吗,怎么申报 问
同学您好,很高兴为您解答,请稍等 答
我司是科技企业,之前给代帐公司做帐,现公司有无形 问
先追溯调整:补记研发支出,区分费用化和资本化 ——借:研发支出 - 费用化支出(已费用化部分)研发支出 - 资本化支出(符合资本化条件部分)贷:管理费用(冲回代账公司误记的管理费用) 无形资产形成时:借:无形资产贷:研发支出 - 资本化支出 对外投资时:借:长期股权投资(按投资对价或评估价)贷:无形资产(账面价值)资产处置损益(差额,或借方) 答
请问工人在工地受伤了,公司培偿给个人的医药费28 问
你好,这个是计入管理费用-福利费,贷应付职工薪酬-工伤补贴了 答

城建税及附加税从记账系统哪里找出来的
答: 您好,从应交税费-城建税,应交税费-教育费附加科目可以查到,也可以查 税金及附加 科目的明细,但是税金及附加这个科目应该还包括其他税,比如印花税之类
帮看一下怎么会出现退税,这是系统根据开票生成的数,现在报不了城建税之类的附加税应该怎么操作
答: 你税控盘开具的发票是不是作废了 所以出现了负数
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师,我们公司记账涉及到城建税,印花税教育附加记账的时候是,缴纳时:借:应交税费-城建税/教育附加/印花税,贷:银行存款,然后再记个凭证,结转税金及附加:借:管理费用-城建税/教育附加/印花税 贷:应交税费-城建税/教育附加/印花税。这样记账可以吗
答: 您好,这个的话是可以的,但是可以用税金及附加代替管理费用,这个就行

