我是建筑公司，工地上雇佣人搬运材料（人在带三轮车），发生了一笔费用，但是搬运材料的不给提供发票，这个我们怎么入账，自己去代开发票吗？

qy 追问

2020-06-16 18:46

那我们去代开发票，用谁的身份证去代开？自己公司的员工去代开可以吗？

meizi老师 解答

2020-06-16 18:48

你好           以对方的名义开的话  你可以自己员工去以对方名字来代开给你们的

qy 追问

2020-06-16 18:52

但是代开发票的时候必须要代开本人到现场，还有代开发票本人的身份证原件了

meizi老师 解答

2020-06-16 18:52

你好  要看当地税局要求。 有的地方是可以不用的

qy 追问

2020-06-16 18:56

我上次去代开了，我们这里就是代开发票的本人必须到场，他们还拿着身份证上的照片和本人核对了

meizi老师 解答

2020-06-16 19:12

那这样的话你们当地不可以！

qy 追问

2020-06-17 11:51

那是不是不能以公司员工的身份证去代开？这样是不是有税务风险？

meizi老师 解答

2020-06-17 11:52

你好 最好是对方本人去开票 。 现在好多地方都可以手机开票给你们的。 你问问对方让对方手机操作开票

qy 追问

2020-06-17 12:16

那对方提供了人和三轮车，这个开什么发票了，增值税税率多少？个人所得税税率多少？

meizi老师 解答

2020-06-17 12:26

你好    个税按劳务所得一起来开20%   劳务所得    增值税按1%缴纳   开劳务*劳务服务费

qy 追问

2020-06-17 12:36

就是开劳务，增值税疫情期间1%，还有三个附加税，有水利建设专项收入、印花税、还有税率比较高的劳务所得的个税，税率20%，就这些吧，在没有其他税吧？

meizi老师 解答

2020-06-17 12:37

你好 嗯是的大概就是这些的

qy 追问

2020-06-17 12:43

那这个业务能不能开运输发票啊，他是拿三轮车运输

meizi老师 解答

2020-06-17 12:48

你好    你们上班主要私户搬运的话  算是劳务费的。

qy 追问

2020-06-17 12:54

就是工地上的材料从工地的东边搬运至西边，或者从工地外的其他地方把东西运送至工地，对方都是个人，都是人带三轮车

meizi老师 解答

2020-06-17 12:57

你好   交通运输服务包括陆路运输服务、水路运输服务、航空运输服务和管道运输服务。  所以你们这个是要按劳务开的 不是运输服务

qy 追问

2020-06-17 13:00

那这个为什么不属于陆路运输服务啊？

meizi老师 解答

2020-06-17 13:21

你好  你们签订的是劳务合同还是运输合同 ？ 你们去代开发票如果是运输服务才按运输发票来开。 如果你们只是搬运的劳务费 就是按劳务费开票。  你们去代开发票也是要带合同去 的 。看你们合同内容怎么签订的

qy 追问

2020-06-17 13:31

那劳务费的个税税率20%，再加上其他增值税，附加税、印花税、水利建设基金，这些税都要公司承担了，那这样还不如不去代开发票，直接按利润交企业所得税，是不是？企业所得税25%，这些个税等加起来税率达到多少了?

meizi老师 解答

2020-06-17 13:34

你好关键是企业开票的话  这样的话就与你实际业务不一致了 。   你们支付钱。 要地方开票给你们入账 。  你企业去代开发票也是以对方的名义来开票的   你们要带着合同的去的    正常要是企业开票的话小规模的话按1%增值税 附加税按增值税的12%  企业所得税按25% （如果是小微按5%或者10%缴纳  ）