前期一个项目承包给别人，别人按照承包合同的成本开给我司，我司已经入借：应付账款，贷：主营成本，贷：应交税费-增值税进项，但是到项目结束，实际支付给对方金额少于期初发票的金额（项目结算包含了其他扣款事项），如何处理会比较稳妥呢？

前期一个项目承包给别人，别人按照承包合同的成本开给我司，我司已经入借：应付账款，贷：主营成本，贷：应交税费-增值税进项，但是到项目结束，实际支付给对方金额少于期初发票的金额（项目结算包含了其他扣款事项），如何处理会比较稳妥呢？

答： 你做的分录不对吧，人家给你开发票你应该做借主营业务成本借进项贷应付账款 现在的话如果不付了就计入营业外收入 借应付账款贷营业外收入

老师，我想咨询一下。我的这种情况是不是差一步1、进成本发票时： 借：工程施工 9000 应交税费—待抵扣进项税 1000 贷：应付账款 100002、进项税转出时： 借：工程施工—合同成本 —9000 贷：应交税费—应交增值税（进项税转出） 1000 借：应交税费—应交增值税（进项税转出） 1000 贷：应交税费—未交增值税（一般计费） 1000 贷：应付账款 —10000

答： 您好你二号里面的最后一个凭证，不需要再做了。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师你好 我这边有个款未付 到时候可以收到专用发票 借：主营业务成本 贷：应付账款 等收到发票时 借：应付账款 贷：银行存款 进项税 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：主营业务成本 我这样做分录可以吗

答： 你好，到时候可以收到专用发票 借：主营业务成本 贷：应付账款 可以。 等收到发票时 借：应付账款 贷：银行存款；这是付款的时候，而非收到发票的时候