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一 直 很 安 静
于2020-06-16 17:22 发布 1311次浏览
QQ老师
职称: 中级会计师
2020-06-16 17:23
你好!应该是纳税计算的尾差,根据实际缴纳的调整计提分录金额就可以
一 直 很 安 静 追问
2020-06-16 17:27
我来这工作半年多还没有交过税,所以看看以前的账,10377.32元是电子税务局自动计算的结果吗?还是?
QQ老师 解答
你好!是根据税控盘开票金额计算出来的
2020-06-16 17:36
哦,也就是这几张发票的不含税金额相加乘以0.03得到的就是10377.32元
2020-06-16 17:37
而如果只计算税额的相加数就多出二分钱
2020-06-16 17:49
你好,是的,可以这样理解。
2020-06-16 17:53
哦,那么一个季度只要开票一张以上都会遇到经常这样的差额问题吧
2020-06-16 18:06
你好,是的,两张以上的发票出现这种情况的几率比较大。
2020-06-16 18:10
老师麻烦说一下调整的分录具体怎么做,谢谢
2020-06-16 20:04
你好!原分录红字冲回就可以或者转入营业外支出。
2020-06-16 20:06
嗯,好,少交2分钱是营业外收入吗?
2020-06-17 04:31
你好!可以的,或者调到主营业务收入都可以
2020-06-17 06:38
非常感谢老师!
2020-06-17 08:06
不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢
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QQ老师 | 官方答疑老师
职称:中级会计师
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