我想问湖北小规模纳税人现在开普票是不是选择零税率开票？如果我们公司是小规模纳税人，库存商品库存不够，另一个一般纳税人公司有库存商品，我该如何筹划享受到优惠？

黎莹 追问

2020-06-16 14:57

没懂是什么意思，我们公司有两个，一个是小规模，一个是一般纳税人，现在就是进货都是从一般纳税人进货的，我现在有笔销售对方可以要普票，所以我就想如何享受小规模的免税政策

maize老师 解答

2020-06-16 15:04

小规模3.1-12.31你这个直接开发票就享受免税了，你销售就享受免，一般那人不能享受免，销售货物没有免优惠，一般纳税人，你开发票的时候税率优惠选择免税就可以，

黎莹 追问

2020-06-16 15:05

我的意思是现在我们公司的库存在一般纳税人公司的账上不在小规模公司

maize老师 解答

2020-06-16 15:11

那不好弄了，你这个，要不就a公司一般纳税人卖给小规模公司，不过这个和你一般纳税人卖给客户是一样的，没有好的办法，这个账上没有库存话，这个没有好的办法，

maize老师 解答

2020-06-16 15:12

要不就之前交易合同，和发票，相关都改小规模上面时间近的话，退回要求供应商重新开，

maize老师 解答

2020-06-16 15:13

送货单，和相关运输都改小规模公司

黎莹 追问

2020-06-16 15:23

进项票都已经认证抵扣了

maize老师 解答

2020-06-16 15:28

那进项税额转出，对方开红字信息表可以转出， 你们也可以后面这个采购要求对方开小规模公司，后续交易换公司这样

黎莹 追问

2020-06-16 15:29

那我现在直接暂估入库，后期再进货就让对方开小规模的？

黎莹 追问

2020-06-16 15:35

那我这个季度的利润是不是也要有相应的成本票啊，不然又有所得税了？

maize老师 解答

2020-06-16 15:46

是的，可以暂估入库，按这个去结转成本，你这个汇算清缴之前取得发票就可以这个，你这个合同相关交易需要改新公司这个，你们这个开多，估计有被查风险这个，之前都是一般纳税人，小规模业务急剧增加这个，你这个相关资料都准备齐全点