4月未交增值税已结转了，实际是1568.4.但是结转时账套风险项提示有未结转的未交增值税，这是之前做错了还是怎么回事，这个结转的数字也不是4月未交啊，

Lily 追问

2020-06-16 14:53

从哪里看出来？

郭老师 解答

2020-06-16 14:56

看你的科目余额表进项和销项余额就可以的。

Lily 追问

2020-06-16 15:05

期末进项和转出未交增值税在借方，销项和未交增值税在贷方

郭老师 解答

2020-06-16 15:10

你好，你的销项和进项没有结转到转出未交增值税里面。

Lily 追问

2020-06-16 15:12

那可以在4月把之前的一起结转吗

郭老师 解答

2020-06-16 15:16

你好，可以一块结转出去的。

Lily 追问

2020-06-16 15:20

能帮我看下怎么结转才是对的？

郭老师 解答

2020-06-16 15:23

你好看，期末余额进项的结转，317264的那个
销项的，结转365004的那个。

Lily 追问

2020-06-16 15:25

正确的分录怎么做呢？

郭老师 解答

2020-06-16 15:27

借应交税费应交增值税转出未交增值税317264贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税。365004

郭老师 解答

2020-06-16 15:27

自己加上小数点
后面的我都没有给你加上。

Lily 追问

2020-06-16 15:28

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-06-16 15:31

不用客气的，应该的。

Lily 追问

2020-06-16 15:36

增值税期末金额全部结转到贷方，月额等于需要的进项，销项和未交金额才算结转对吧

郭老师 解答

2020-06-16 15:40

你好，你把销项和进项的发生额分别结转到转出未交增值税的
差额，就放到转出未交增值税余额里面。

Lily 追问

2020-06-16 15:44

两个结转到转出未交增值税余额是负数了？还有本月的未交增值税正常结转对吧

郭老师 解答

2020-06-16 15:48

你好，余额怎么会是负数啦？

Lily 追问

2020-06-16 15:53

不是，科目余额表里面的应交增值税怎么知道余额是不是正确的呢？以什么为依据，麻烦老师能说下吗

郭老师 解答

2020-06-16 15:58

看不出来，需要看具体的，因为你的证应交税费包含增值税附加税印花税所得税个税，等你需要把这些都加起来。