劳务公司收入的账务处理和支付给工人工资，但是我们的收入是管理费，我应该怎么入账

务实的香烟 追问

2020-06-16 14:28

劳务分包公司

郭老师 解答

2020-06-16 14:29

那就是建筑劳务放在主营业务收入里面，借银行存款贷主营业务收入应交税费。
借主营业务成本贷应付职工薪酬。

务实的香烟 追问

2020-06-16 14:30

我开票的是我的应收账款，但是老板觉得管理费才是我们的主营业务收入

郭老师 解答

2020-06-16 14:32

你是建筑劳务吗？是的话，收到的人工费也是你的收入。

务实的香烟 追问

2020-06-16 14:33

发放工资就是我的劳务成本

郭老师 解答

2020-06-16 14:34

工资支出属于你的成本。

务实的香烟 追问

2020-06-16 14:38

还有一部分是这样的

务实的香烟 追问

2020-06-16 14:39

我们开了好多票，就发了好多工资，但是这部分是私下给我们的，我该怎么处理呢

郭老师 解答

2020-06-16 14:41

需要你单位开发票吗？

务实的香烟 追问

2020-06-16 14:47

发票都是开了的

郭老师 解答

2020-06-16 14:49

本来是a单位给你支付，结果C个人给你支付的，是吗。

务实的香烟 追问

2020-06-16 14:51

是的,他们之前有把这个管理费用做主营收入的，有把这个开了票的做主营业务收入的

郭老师 解答

2020-06-16 14:55

但你重复做了两次收入，是这个意思吗？

务实的香烟 追问

2020-06-16 14:56

不是，之前不同会计做的账务处理，我现在应该按照那种来做比较合理

郭老师 解答

2020-06-16 14:58

安你开发票的来确认收入。

务实的香烟 追问

2020-06-16 14:59

那就是开了票的是我们的主营业务收入啊

郭老师 解答

2020-06-16 15:03

你好是的，开了发票就可以确认收入，还有如果你们每个月不开发票，下个月集中一块开，你这个月也可以做无票收入的。

务实的香烟 追问

2020-06-16 15:05

嗯，那我们开了票，但是这个月的工资不一定发，我成本怎么做呢

郭老师 解答

2020-06-16 15:10

借主营业务成本贷应付职工薪酬，你可以按月计提工资，不做发放的分录就可以