做外账，库存现金过多，有什么方法可以合理冲减

华女 追问

2020-06-16 11:58

老板拿了

郭老师 解答

2020-06-16 11:59

放到其他应收款里面的，需要他还钱，或者是拿发票回来报销。

华女 追问

2020-06-16 12:01

其他应收款，最长可以挂账多久

郭老师 解答

2020-06-16 12:01

借款的年末需要还回来的，不还钱需要交个税。

华女 追问

2020-06-16 12:03

是个体工商户，有没有其方法呢？这笔钱老板不会拿回来了
他也不肯交个税

郭老师 解答

2020-06-16 12:04

个体户分红不需要交个税的。

华女 追问

2020-06-16 12:04

金额很大，18万

华女 追问

2020-06-16 12:05

可以当分红处理吗？请问分录怎样做？税收方面需要注意什么
？

郭老师 解答

2020-06-16 12:05

是税后的利润吗？如果是税后的利润，可以不需要交。

华女 追问

2020-06-16 13:03

公司是核定证收的。每月(季)根据收入交税了。这18万现金自2018年起，老板每月从银行提现领走的，但因没有单据冲帐，所以累计致今，现金科目有18万。问这可以当分红吗？怎样做分录？需要补交什么税吗？

郭老师 解答

2020-06-16 13:04

可以
借利润分配贷应付利润，借应付利润贷其他应收款。
不交税

华女 追问

2020-06-16 13:26

我帐面上只做了
借:本年利润
   贷:未分配利润
求详细会计分录。

郭老师 解答

2020-06-16 13:27

你好，上面的分录就是完整的。

郭老师 解答

2020-06-16 13:27

这个分录和分红没有关系，你这是结转本年利润的。

华女 追问

2020-06-16 13:31

为什么用其他应收款款呢？欠股东分红，不是用其他应付款适合吗？

郭老师 解答

2020-06-16 13:37

之前不是用了其他应收款吗？借其他应收款贷银行存款，你不得充了这个其他应收款。

华女 追问

2020-06-16 13:38

借:本年利润
   贷:未分配利润
借:未分配利润  18
    贷:利润分配  18
借:利润分配18
   贷:应付利润 18
借:应付利润   18
    贷:其他应付款一法人18
   借:其他应付款一法人18
       贷:现金   

这样做可以吗？需要交个税吗？

郭老师 解答

2020-06-16 13:38

第二个分录，这个是什么意思？

华女 追问

2020-06-16 13:39

是冲现金，帐现金有18万多

郭老师 解答

2020-06-16 13:39

利润分配二级科目是哪一个？

郭老师 解答

2020-06-16 13:40

利润分配-未分配利润
有这个