老师，请教一下，分公司的培训费，推销员给错银行账号，客户转到了总公司了，总公司怎么挂帐？分录怎么写？

小鱼儿 追问

2020-06-15 20:59

那分公司需要做账确认收入吗？

bamboo老师 解答

2020-06-15 21:00

分公司的培训费 分公司要确认收入

小鱼儿 追问

2020-06-15 21:02

分公司分录应该怎么写的？

小鱼儿 追问

2020-06-15 21:02

分公司分录应该怎么写的？

bamboo老师 解答

2020-06-15 21:07

借：其他应收款-总公司
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税-销项税额

小鱼儿 追问

2020-06-15 21:14

那年底的时候怎么把总公司的其他应付款给结转掉？

bamboo老师 解答

2020-06-15 21:16

总公司把款项支付给分公司啊
借：其他应付款
贷：银行存款