衣柜定金收的时候计入预收账款，现在要将定金转给自己的另一个吊顶门店，会计分录怎么做

绿鲤鱼家的红鲤鱼 追问

2020-06-15 19:20

为什么是其他应收款，钱已经转出去不应该是银行存款吗

小林老师 解答

2020-06-15 19:21

您好，您若转定金涉及货币资金则贷银行存款，未转现金则通过往来核算。

绿鲤鱼家的红鲤鱼 追问

2020-06-15 19:22

有转资金

绿鲤鱼家的红鲤鱼 追问

2020-06-15 19:23

那吊顶收到这笔钱怎么做账

小林老师 解答

2020-06-15 19:23

您好，对于吊顶公司，借银行存款，贷预收款项～客户。

绿鲤鱼家的红鲤鱼 追问

2020-06-16 13:46

多收客户尾款，退的时候的会计分录

绿鲤鱼家的红鲤鱼 追问

2020-06-16 13:46

收的时候是计入应收账款

小林老师 解答

2020-06-16 13:49

您好，退款的分录就是收款的分录红字冲回。

绿鲤鱼家的红鲤鱼 追问

2020-06-16 13:50

然后再重新做一张？

小林老师 解答

2020-06-16 13:52

您好，是的。收款与退款是两笔业务，可以在一张凭证做，但要体现收款和退款的业务，不按净额填写。

绿鲤鱼家的红鲤鱼 追问

2020-06-16 13:53

但是日期不一样，如果分开怎么做

小林老师 解答

2020-06-16 13:54

您好，日期不一样，就收款做一笔凭证，退款做一笔凭证，按日期顺序做账。

绿鲤鱼家的红鲤鱼 追问

2020-06-16 13:55

就是再问退款怎么做呀

小林老师 解答

2020-06-16 13:56

您好，您收的时候是计入应收账款，退款分录，贷：应收账款（红字）贷：银行存款（蓝字）。