老师你好～我公司是人力资源公司 小规模纳税人 我公司下面有一个企业客户 现在老板需要我去采购购物卡和取一部分现金 是属于端午节的礼品 1.请问我从公司公账转到我私人卡用途写什么呢？2.这属于福利费还是成本呢？3.现金没有发票 购物卡没有发票 账务及转账用途该怎么处理呢？

とうろ 追问

2020-06-15 17:05

还有第三个问题写错了  不好意思老师：是现金没有发票    购物卡有发票   账务及转账用途该怎么处理呢？

とうろ 追问

2020-06-15 17:05

是的呢    是我们公司下面的客户之一

立红老师 解答

2020-06-15 17:08

你好，
取现时写用途写备用金就可以
这个属于业务招待费
账务处理
借，管理费用——业务招待费
贷，库存现金——直接给钱的部分
贷，银行存款——买购物卡的部分

とうろ 追问

2020-06-15 17:10

不是    这两个钱都要从公账银行支出   我们公司没有现金     要转给我私人再去取现金

とうろ 追问

2020-06-15 17:11

1.请问我从公司公账转到我私人卡用途写什么呢？2.这属于业务招待费吗   不是成本吗？3.现金没有发票 购物卡没有发票 账务及转账用途该怎么处理呢？

立红老师 解答

2020-06-15 17:19

你好，
1.请问我从公司公账转到我私人卡用途写什么呢？——这个 只能做为借款，计入其他应收款
借，其他应收款
贷，银行存款
2.这属于业务招待费吗 不是成本吗？——不是成本
3.现金没有发票 购物卡没有发票 账务及转账用途该怎么处理呢？——没有发票，发生时正常计入费用，所得税汇算时再调增。

とうろ 追问

2020-06-15 17:22

老师  我可不可以这样    现金部分没发票转给私人账户用途就写取现备用金   购物卡有发票写业务招待费？可以吗

立红老师 解答

2020-06-15 17:24

你好，
现金部分没发票转给私人账户用途就写取现备用金 ——可以写备用金，但这个钱花出去了，不是还得计入费用么？

とうろ 追问

2020-06-15 17:28

1.就是公账转给私人账户取备用金   这不会有影响吧老师？2.比如现金200    购物卡500那就是   借：现金   200     借：业务招待费  700    贷：银行存款700    这样就可以了吧

立红老师 解答

2020-06-15 17:31

你好
1.就是公账转给私人账户取备用金 这不会有影响吧老师——不会
2.比如现金200 购物卡500那就是 借：现金 200 借：业务招待费 700 贷：银行存款700 这样就可以了吧——但是您的现金已经花出去，现金将来如何平账呢？

とうろ 追问

2020-06-15 17:33

我们的外账现金一直是虚的   没有实际现金      为了以后业务的需要创建的

立红老师 解答

2020-06-15 17:35

你好，如果是这样 ，是可以的。

とうろ 追问

2020-06-15 17:38

好的谢谢老师呢

立红老师 解答

2020-06-15 17:47

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。