建筑行业一般纳税人一般计税项目1月份开具的工程普票给对方，当月我方抵扣了进项税，现在想作废这张发票重开，之前抵扣的进项税需要对方开具红字信息我方才可以作废重开吗？

蜕变 追问

2020-06-15 16:57

那就是说我只需要开负数发票就可以了，之前抵扣的进项税不需要理会是吗？

郭老师 解答

2020-06-15 16:58

之前之抵扣的对方需要进项转出，你们开负数，可以红冲。

蜕变 追问

2020-06-15 16:59

我开具给对方的是9%税点的普票啊，对方不存在抵扣进项税，只是我开具出去后抵扣了进项税而已

郭老师 解答

2020-06-15 17:01

那你看一下你第一个提问，之前抵扣的进项税需要对方开具红字信息表，我方才可以作废重开吗？

郭老师 解答

2020-06-15 17:02

普票的不能抵扣增值税的

蜕变 追问

2020-06-15 17:39

我是一般计税的普票为什么不能抵扣税费

郭老师 解答

2020-06-15 17:40

你单位可以抵扣，但是收到的一方不可以抵扣。

蜕变 追问

2020-06-15 17:41

我没说对方抵扣了进项税啊，我是说我抵扣了的进项税要怎么处理吗

郭老师 解答

2020-06-15 17:46

你抵扣了进项没关系
你开负数发票就可以

蜕变 追问

2020-06-15 17:52

那就是说之前开具的销售发票20万抵扣的进项税，这个月作废再重新开60万的发票，和之前抵扣的进项税没有关系是吧？没有进项税抵扣我就直接交40万销售额就可以了是吗

郭老师 解答

2020-06-15 17:53

你好
是的
没关系
可以