老师，固定资产折旧完之后，并卖掉固定资产的钱，需要缴增值税还是所得税？

W.... 追问

2020-06-15 10:21

老师，那增值税申报表申报的话，附表1需要填在未开票收入那一栏，然后利润表上是营业外收入，那利润表的本年累计销售收入与增值税申报表上的就不一致啦，这个要怎么办

邹老师 解答

2020-06-15 10:26

你好，利润表是资产处置损益，而不是营业外收入
在有固定资产处置的情况下，那利润表的收入与增值税申报表的收入金额是不一致的

W.... 追问

2020-06-15 10:31

我们的利润表上没有资产处置收益这一栏

邹老师 解答

2020-06-15 10:32

你好，利润表上没有资产处置损益这一栏，需要自己增加上去才是 的

W.... 追问

2020-06-15 10:37

老师，申报财务报表时，系统里并不能自己增加

邹老师 解答

2020-06-15 10:40

你好，申报财务报表时，系统里并不能自己增加，那就只能把固定资产处置的净损益计入营业外收入或者营业外支出栏次了

W.... 追问

2020-06-15 10:41

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2020-06-15 10:41

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢