挂靠人是个人，挂靠人的成本、费用都是放在我们公司核算的，当月挂靠人转来招标代理服务费，我公司再支付给招标代理机构，次月收到发票这个过程怎么做账务处理？

Celery 追问

2020-06-14 14:42

跟我们公司签

慧老师 解答

2020-06-14 14:46

那你拿到发票，计入项目费用就好了

Celery 追问

2020-06-14 14:48

拿到发票贷方计入哪个科目

慧老师 解答

2020-06-14 15:03

你好，贷方计入应付账款就好了

Celery 追问

2020-06-14 15:09

1、个人转来代理费的时候借：银行存款  贷:其他应付款     2、支付代理公司款项借：其他应付款  贷：其他应付款   ，收到发票贷方放其他应付款，那其他应付款不是就不平了吗

慧老师 解答

2020-06-14 15:12

其实代理费不应该个人转给你们，你们应该直接从施工利润中扣除

Celery 追问

2020-06-14 15:13

是啊，个人转了做账就有点难处理了

慧老师 解答

2020-06-14 15:28

只能个人转的计入收入了