老师您好。我们是建筑装饰公司,和业主甲方签订了 问
这个不行的,只能开票给总公司 答
老师长期待摊费用有几年分摊完这种说法吗? 问
您好, 一般是按三年来摊完的 答
公司给员工报销的过年回家路费,员工凭发票报销,这 问
那个计入管理费用-福利费,需要申报个税的 答
老师,生产企业出口货物有我们自产的还有外购的,外 问
您好,这个的话没有发票不能报关的 答
老师,2年前少计提的资产折旧几百块,现在调账可以不 问
可以的,可以不用修改的。 答
未来可抵扣的负债,账面价值减未来可抵扣=计税基础等于0账面价值大于计税基础负债大抵小纳,这个不是不是未来可抵扣暂时性差异吗
答: 是的,属于可抵扣暂时性差异。
负债账面价值>负债计税基础。可以这样理解吗?:预计负债账面价值100,税法不认,所以计税基础是0,调增100,因为现在多交了100的税,所以形成可抵扣暂时性差异
答: 一般负债产生的都是抵扣事项,也有些负债产生纳税义务 比如说交易性金融负债 公允价值变动下跌时 账面价值会小于计税基础。 负债计税基础=负债的账面价值-将来负债在兑付时允许扣税的金额 当后面一部分变为负数时,账面便小于基础,未来允许抵扣为负数就是要交税,交易性金融负债跌价产生的贷方公允价值变动损益,在未来负债偿还时需要纳税
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
老师计税基础不应该是账面价值减未来可抵扣的金额吗(1000-250=750计税基础)和账面价值相比负债打低小纳差异250
答: 你好 计税基础是税法认可的价值,本题是5000*0.15=750 账面价值1000 费用的账面价值大于计税基础 应纳税暂时差异1000-750=250
光亮的大炮 追问
2020-06-14 14:43
冉老师 解答
2020-06-14 14:45