未开票收入申报后开票了怎么报税

memi 追问

2020-06-13 15:51

刚开始是按3%简易征收纳税的，因为不知道客户要开什么票，，后面开给他9%的建筑服务票，这个要怎么填申报表

memi 追问

2020-06-13 15:54

是不是在报表上简易征收那栏填开票负数金额，然后在一般征收那填写正数，差额的销项金额用进项票去抵扣？

小云老师 解答

2020-06-13 16:12

你申报和实际开的不一样就要按实际开的申报，简易征收那栏填开票负数金额

memi 追问

2020-06-13 16:14

那么我之前已经预缴了税款，现在要怎么交税呢，

小云老师 解答

2020-06-13 16:15

按你申报表的应补金额交，之前的你不是已经填负数了吗

memi 追问

2020-06-13 16:16

这部分金额我可以拿进项去抵扣吧？

小云老师 解答

2020-06-13 16:18

正常纳税项目有进项可以抵扣

memi 追问

2020-06-13 16:26

老师我还有个问题，就是冲减后，销项还有4702，我勾选的进项比销项多了几百块，这样可以吗，要怎么做账呀

小云老师 解答

2020-06-13 16:47

可以，多的可以留抵，借：应交税费-未交增值税  贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）

memi 追问

2020-06-13 17:11

多出来的数字是不是填在申报表中进项税额转出这个位置？

小云老师 解答

2020-06-13 17:15

你不是留抵吗同学，跟进转出有什么关系？

memi 追问

2020-06-13 17:45

这个提示是什么意思呀

小云老师 解答

2020-06-13 17:49

填负数可能会出现对比不通过，去大厅处理下异常就可以了

memi 追问

2020-06-13 18:04

需要联系税管员吗

小云老师 解答

2020-06-13 18:05

去大厅消除异常就行了

memi 追问

2020-06-13 18:06

好的谢谢老师

小云老师 解答

2020-06-13 18:15

不客气，祝你工作顺利