去年做了一笔残保金分录： 借：管理费用-残保金 贷：银行基本户 这个分录写错了， 第一有社保户银行不应该从基本户里扣，这笔分录应该体现为银行基本户转款给社保户的。 第二这笔残保金一至到今年都还没有扣 现在把分录红冲了，做了一个一样的负数分录。 现在更正这样写对不对： 摘要：更正2019年5月31日第33号凭证中支付2018年残保金 借：银行社保户 贷：银行基本户

空 追问

2020-06-13 14:23

又补记了一笔社保银行户去年的利息，这笔利息应该填在“本月利润表”中“财务费用利息收入”中对吧

bamboo老师 解答

2020-06-13 14:24

是的  利息应该填在“本月利润表”中“财务费用利息收入”中

空 追问

2020-06-13 14:24

去年漏记的社保户利息收入，本月做帐也给补上了这笔分录了

bamboo老师 解答

2020-06-13 14:25

嗯嗯 这样处理正确的

空 追问

2020-06-13 14:25

就是不太确定对不对，因为这应该去年就需要填写的，去年没做，今年补上应该是正确的吧

bamboo老师 解答

2020-06-13 14:25

是的 现在应该补上 不然银行存款余额就不对了

空 追问

2020-06-13 14:26

帐上补了，本月利润表，也把这笔补在财务费用中了。

bamboo老师 解答

2020-06-13 14:26

嗯嗯 这样处理正确的