老师，工会经费申报这个项目，是公司成立自己去核的，还是税局给核的

优秀的狗 追问

2020-06-13 10:25

老师，如果税局给认定了，是不是有工资申报，这个工会经费就一定要缴纳

优秀的狗 追问

2020-06-13 10:29

公司才3、4个人，申报工资也这几个人，公司也没成立工会

maize老师 解答

2020-06-13 10:39

是的，不过这个现在小微企业免这个，部分地区可以成立工会可以申请全额退还这个，我看还有部分学员反馈说0申报，目前还没有看到学员反馈说查不能0申报的 ，你实在不想交，那先0申报吧，目前还没有看到反馈说查这个

优秀的狗 追问

2020-06-13 10:42

我们就是0申报的

maize老师 解答

2020-06-13 10:51

那先这样，要是不行后续会通知，不过目前还没有看到学员反馈说查这个

优秀的狗 追问

2020-06-13 10:54

哦哦，好的，谢谢老师

优秀的狗 追问

2020-06-13 11:01

老师，这个月交了280元的税控盘服务费，增值税申报的时候需要填写附表吗

maize老师 解答

2020-06-13 11:05

需要交增值税抵减的时候再填写就可以了，这个，一、一般纳税人
填报涉及表格：
1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》：
需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。
2、《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。
3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。

优秀的狗 追问

2020-06-13 11:09

老师，公司是一般纳税人，没有抵扣，可以把当月发生的费用就填写在附表四吗，因为长时间怕忘记了

maize老师 解答

2020-06-13 11:12

可以，你这个填写2,3列，第4列不要填写，

优秀的狗 追问

2020-06-13 11:12

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-06-13 11:20

好的我先回复别的学员了