增值税减免税申报明细表：“减税项目”第1行“合计”第4列=主表第23行“一般货物、劳务和应税服务”列“本月数”+即征即退项目列“本月数”。 请问老师这是什么原因

小敏 追问

2020-06-13 08:22

老师你看看

maize老师 解答

2020-06-13 08:30

2.3.4列需要填写2801、《增值税纳税申报表附列资料（四）》：
需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。
2、《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。

小敏 追问

2020-06-13 08:43

不是不用填写减免的这个表吗。也得填写吗

maize老师 解答

2020-06-13 09:06

需要填写，需要填写