#提问#老师，你好，2019年已交增值税，忘记计提了，2020如何调整，已做汇算清缴，不想改账？

ZC 追问

2020-06-12 13:42

是的，但是我公司2019年不用交企业所得税

郭老师 解答

2020-06-12 13:44

汇算清缴不影响的
借应交税费应缴增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税。

ZC 追问

2020-06-12 13:45

直接做这一笔分录是吗？

郭老师 解答

2020-06-12 13:46

你好是的，这个就是结转计提的。

ZC 追问

2020-06-12 13:47

不用做以前年度损益调整？

郭老师 解答

2020-06-12 13:48

你好
不涉及到损益不需要

ZC 追问

2020-06-12 13:48

这个是是我原来缴纳税费分录

郭老师 解答

2020-06-12 13:48

缴纳借应交税费，未交增值税贷，银行存款。