老师，上月增值税加计扣除扣多了，本月要怎么调帐？谢谢

小会计 追问

2020-06-12 09:45

实际是什么意思？

郭老师 解答

2020-06-12 09:50

申报给税务局的增值税申报表。

小会计 追问

2020-06-12 09:52

按实际数申报的。多扣的加计数是因为进项不能抵扣，我做帐时做成抵扣的了。

郭老师 解答

2020-06-12 09:54

借应交税费增值税加计扣除负数贷营业外收入负数。
借应交税费增值税加计扣除贷应交税费，未交增值税。

小会计 追问

2020-06-12 10:16

进项多做的要进项转出吗

郭老师 解答

2020-06-12 10:20

你好，允许抵扣的不需要转出以后抵扣。

小会计 追问

2020-06-12 10:21

不能抵扣

郭老师 解答

2020-06-12 10:24

不允许抵扣的，可以进项转出。