#提问#老师你好，我公司属于管理学校内部的餐饮食堂的，收到学生刷卡的款，扣一部分款，再转给学校食堂，这样的话，我们收到学生刷卡款，扣一部分，再拿另一部分给食堂，都分别怎么做账呢？

似水年华 追问

2020-06-11 15:27

嗯嗯，会扣一部分佣金，佣金是不是算一个公司的收入，其他的款怎么入账呢？

朴老师 解答

2020-06-11 15:37

对，其他的学校食堂给你开发票吗

似水年华 追问

2020-06-11 15:39

应该是我们给食堂开发票吧，不给他们开发票，可以做不开票收入，其他款项怎么入账呢？

朴老师 解答

2020-06-11 15:51

那你计入其他应付款，然后你的计入收入

似水年华 追问

2020-06-11 17:26

老师，你看我这样理解，收到学生刷卡费用的话，计入其他应收款，转入餐饮商户的话计入其他应付款，这两个款之间的差异计入主营业务收入，你看对吗？

朴老师 解答

2020-06-11 17:40

收学生的计入其他应付款，给餐饮户的计入其他应收款
然后他俩对冲，这样比较合适，差额计入主营业务收入

似水年华 追问

2020-06-11 17:41

麻烦解释一下，收学生的费用计入其他应付款，给餐户计入其他应收款？

似水年华 追问

2020-06-11 17:48

可以这样处理吗？收学上刷卡费计入其他应付款，给商户的费用冲减其他应付款，差额还计入主营业务收入，这样可以吗？

朴老师 解答

2020-06-11 17:49

也可以，这样处理也行，咱们说的这三种都是可以的