6月4日员工自己先垫付采购了价值770元的商品，6月9日收到发票，请问分录怎么写

向阳花 追问

2020-06-11 14:54

研发部用来测试的

黎老师 解答

2020-06-11 14:57

你好，根据发票报销  借：研发支出-费用化支出 贷：现金（银存）

向阳花 追问

2020-06-11 14:58

老师，这一部分我知道，关键是采购部分

向阳花 追问

2020-06-11 14:59

老师的意思是直接在报销的时间做账吗？不需要先记入库存商品，再从库存商品领用吗？

黎老师 解答

2020-06-11 15:00

你好，员工垫付采购，要有发票才能做费用单申请报销。这是报销的流程。

向阳花 追问

2020-06-11 15:04

老师，还没有报销的。可以这么记吗：借：研发支出--费用化支出，应交税费--应交增值税待认证进项税额，贷：其他应付款

黎老师 解答

2020-06-11 15:12

你好，有发票没有报销可以这么记。