老师，金税盘技术年费抵税怎么做账务处理呢

晨曦 追问

2020-06-11 14:46

好的，谢谢

晨曦 追问

2020-06-11 14:47

去年买的金税盘，没收入不用交税，今年还可以抵税吗

郭老师 解答

2020-06-11 14:51

你好，可以的
今年可以抵扣的。

晨曦 追问

2020-06-11 14:52

那费用要调整吗

郭老师 解答

2020-06-11 14:56

借管理费用负数就可以。

晨曦 追问

2020-06-11 14:57

不用做以前年度损益调整吗，调整去年的费用

郭老师 解答

2020-06-11 15:00

你好，你能修改一九年的汇算清交吗？

晨曦 追问

2020-06-11 15:00

对，不过我已经做完汇算清缴了

郭老师 解答

2020-06-11 15:03

那就直接冲管理费用。

晨曦 追问

2020-06-11 15:04

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-06-11 15:05

不用客气的，应该的。

晨曦 追问

2020-06-11 15:07

老师，抵税时做的分录
 借:应交税费－增值税－减免税款
     借:管理费用  负数
用什么作为凭证的附件呢

郭老师 解答

2020-06-11 15:10

不用，自己写一个摘要就是了。

晨曦 追问

2020-06-11 15:19

要怎么写摘要呢

郭老师 解答

2020-06-11 15:24

你好，金税盘抵扣增值税。

晨曦 追问

2020-06-11 15:29

好，老师，是不是要交增值税才做转出未交增值税的账务处理呀，若进项＞销项则不用做转出未交增值税是吗

郭老师 解答

2020-06-11 15:31

你好是的，需要抵扣才可以申报的，填写做这个分录。